在美国退休金和退休时间是怎样计算的？

　　你好! 在美国, 退休金计划包含很多种类, 比如你提到的401k, 常见的还有Individual

　　Retirement Account/Arrangement (IRA), Pension, Social Security, 403b, 457和 Government Plan, 等等. 因为专业术语的原因, 有些也没有中文直译,

　　所以在这里就不一一作中文翻译了.

　　401k是最常见的一种退休金计划之一. 它是属于企业补助/赞助的一种retirement plan,通常公司可以制定一些规则以确定员工是否符合参与401k的资格, 比如工龄超过一年或以上, 年龄不低于21岁, 等等. 你可以把每个员工的401k看作是一个独立的池子. 池子里会有一些(但不多)不同的投资选项, 像共同基金, 指数型产品, 现金存款和固定收益类等等. 你可以选择定期的往自己401k池子里存放资金Contribution. 很多公司为了鼓励你积攒退休金, 也会出具一些积极的条款, 例如一些公司会匹配你的一部分存放资金, 因为这部分资金对公司来讲, 也有税务上面的优惠.

　　401分税前和税后两种. 如果是Traditional 401k (税前), 那么存放的资金在当年报税时就不会算在你的收入中来计算. 比方说你原本当年的收入是$6万美元, 你那年401k存了$1.2万, 其它情况都不变的条件下, 当年你的税务就会以$4.8万来计算. 但因为这个$1.2万没交过税, 当以后取出来时, 连本带息(获利)都需要缴税. 另一种是Roth

　　401k (税后), 是指你当年所存放的资金还会包括在你那一年的收入中来报税, 但你以后取出是, 连本带息都不用再缴税; 但当年就不会帮你起到省税的作用. 401k 目前每年的存款上限是$1.8万; 不过如果你已年满50周岁, 存款上限会提高到$2.4万. 很多公司会让你在离职之后把401k 转走, 也有一些公司会让你保留在他们的计划中, 只是你不能再在他们的计划中继续增加自己的资金. 另外你若已退休, 当你年满70岁半时, 美国政府规定你必须从401k (还有Traditional IRA) 里开始取款 Required Minimum Distribution / RMD(因为这样政府就可以征税了), 每年会有一定比例的要求. 但是如果你到70岁半还在工作, 401k当年就没有RMD的要求, 不过Traditional IRA 还是会有. Roth IRA 因为不需要再缴税, 所以也不存在RMD的要求.

　　目前我所接触的大多都是企业或者私营公司的客户, 而政府职员通常有他们自己的退休金计划和其它福利, 形式上会和401k/IRA 等比较类似, 但福利通常可能会更好, 比如一旦你开始领钱 (当然越晚领, 每月的金额可能就越高), 福利有可能会一直持续一辈子. 这是很多其它退休金计划所不能比拟的. 当然也需要考虑到现在美国的债务还在不断升高, 政府是否能继续保持这个承诺(Social Security也同理), 也是个美好的愿景.