非美国公民在美股的获利，以及人寿保险的保险金需要按照什么税率来缴纳呢？ 您的问题分为两部分，第一关于美国股票投资的税务问题，第二关于美国人寿保单投资的税务问题。

　　针对美股投资而言，根据中美税收协定的要求 （US-China income tax treaty signed on April 30, 1984 and effective since Jan 1, 1987),针对中国大陆非美国税务居民投资美国股票二级市场而言，资本利得税为0%，利息收入税率为10%，股利收入税率为10%，Rotalty (专利使用权）收入税率为10%。简单而言，即中国大陆居民炒美股是不用缴纳任何资本利得税的，对利息和股利收入而言，需要缴纳收入的10%即可。从实际操作上看，投资者需要首先填写美国金融机构的W8-BEN表格，从而避免金融机构（银行券商等）代扣代缴资本利得情况的发生。如果按照美国本土或其他国家和地区申请账户则可能会被扣缴30%的资本利得税。当然多扣缴税也没有关系，可以通过期后找注册会计师申报非美国税务居民个人所得税单即可，多退少补税金。

　　第二个问题关于美国人寿保险税务。美国人寿保险的理赔金是完全免征任何所得税的。具体来讲有下面几点需要了解，第一是人寿保险保单内的资金与投资等资产可以免税升值；第二从保单中提取的贷款可以无需缴纳任何所得税或增值税；第三保单中资产重新分配无需缴税；第四受益人在被保险人去世后所得到的保险金赔款无需缴税；第五需要注意的是，直接从保单中所提取的现金则需要缴税，按非美国税务居民在美国的收入正常申报纳税。

　　另外您提到的购买美国大额人寿保险是否划算的问题，这个因人而异，需要根据实际情况具体分析。总的来说，美国金融市场发展成熟，竞争激烈，人寿保险的价格相对中国大陆，港澳台及欧盟等地区有优势，具体您可以实际比较下价格投资回报率等因素。此外美国的法律法规相对完善财产有保障，人寿保单税务优惠条款清晰等。当然每个投资者都应当根据自身的情况选择合适自己的产品，建议您多比较及咨询专业的保险投资人士综合考虑，谢谢。