如何在加拿大CPP计划的基础上制定退休后的财产计划？

　　CPP简介：

　　是由个人和雇主共同存款，政府提供监管。

　　加拿大退休金计划始于1966年。设立的目的是为保障供款人在年老退休时，或者因伤残而失去工作能力或去世时，他本人及其家人不致陷入经济困境。这是一个集合了由雇员、雇主、自雇人士的供款及加拿大退休金计划投资基金所投资的收益。除魁北克省外，在加拿大其他各省均有实行。

　　参与的受雇或自雇人士，都必须将所赚取的税前工资的一个百分率供给退休金计划。受雇者目前扣除比例为4.95%，雇主负担4.95%。如果是自雇人士，就要自己负担全部的9.9%的供款。目前2018年的CPP供款封顶上限收入是55,900，供款起点是3500。2018年受雇者的CPP供款最大额是（55900-3500）×4.95%=2593.8；如果是自雇则最大供款额乘以2。

　　供款越多，可领取的退休金金额会愈高。另外一个重要因素是工作时间。政府设定的法定工作年龄是18到65岁，在计算CPP时允许你去掉其中低收入的时间段大约15%。简言之，一个人必须工作满40年（65-18)*(1-15%）才能全额领退休金（如果您于2018年年满65岁并开始申领CPP，满额是每年13610加币，之后每年应该会至少随着通货膨胀增加。），很多新移民是不可能工作满40年的，如果工作20年，最终的CPP就要打20/40=50%的折扣。

　　你退休后的CPP是根据你每年的工资调整到退休前最后五年YMPE的平均工资水平汇总后平均再乘以0.25再根据实际工作年数进行折扣。

　　退休金是不会在你退休后自动发给你，你必须向加拿大人力资及社会发展部的入息保障办事处申请。正常开始申领的年龄是65岁，最早可以60岁就开始领，但是每提前一个月要永久性每月少领0.6%，60岁开始领的话就是提前5年，60个月，36%的永久削减。最晚可以70岁开始领取，每晚领一个月永久性增加0.7%，五年就是42%的永久增加。具体什么时间开始领取还需要和您的寿命预期综合分析。

　　Canada Pension Plan 面临的问题和分析：

　　CPP的供款并不是进入了你自己的专用帐户，就象一口大锅，工作的人从收入中扣除一定比例放到这口锅中，领取的人再从这锅中分摊。由于人口在逐渐老龄化（2021年每4个加拿大人就有1个退休），所以加拿大需要的移民数量一直在不断提高。现行CPP体系有极大的机会出现问题。

　　其实加拿大政府心里是很清楚这一点的，这就是他们为什么推出RRSP的根本原因。RRSP可以延税，而且投资增长在拿出来之前免税。

　　总结

　　1)CPP即使全额领取可能也没有您想象中那么多（每年一万多）

　　2）不要将退休之后的收入来源全部寄希望于此。如果是受雇，那没得选，cpp供款是强制的。如果是自雇，可以考虑不要参与。

　　3）主要使用RRSP或者TFSA以及公司层面主导的退休金来规划自己的退休生活。

　　希望您咨询专业理财师，详细提供自己的家庭财务细节，制定符合您预期的退休计划。